基金从业题库/单项选择题

内部控制机制中,在(    )上,不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

  • A设置内部控制机构
  • B建立内部控制制度
  • C监督内部控制
  • D执行内部控制制度
参考答案: C
解题思路: 基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:①在设置内部控制机构上,不能重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;②在建立内部控制制度上,不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;③在执行内部控制制度上,不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;④在监督内部控制上,不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。
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