基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知识》考试试题：股权投资基金的投资后管理
1.股权投资基金一般在投后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是( )。
A.出资人
B.监管与自律机构
C.托管人
D.管理人
参考答案：D
解题思路：
投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，并提供各项增值服务等一系列活动。
2.股权投资基金投资后管理的主要内容包括( )。
Ⅰ.对被投资企业进行上市辅导
Ⅱ.对被投资企业进行的项目监控活动
Ⅲ.对被投资企业提供增值服务
Ⅳ.对被投资企业提供再融资服务
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
解题思路：
通常，股权投资基金投资后管理的主要内容可以分为两类，第一类为股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动;第二类为股权投资基金对被投资企业提供的增值服务，增值服务包括帮助企业规范财务管理系统、完善公司治理结构、提供再融资服务、提供外部关系网络、上市辅导及并购整合、为企业提供管理咨询服务。
3.股权投资基金投资后管理的作用不包括( )。
A.重估被投资企业的投资价值
B.保证资金安全
C.增加投资收益
D.提升被投资企业自身价值
参考答案：A
解题思路：
对于股权投资基金而言，投资后的项目监控有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时采取必要措施，保证资金安全;投资后的增值服务则有利于提升被投资企业自身价值，增加投资收益。此外，投资后管理对股权投资基金参与企业后续融资时的决策也起到重要的决策支撑作用。
4.股权投资基金需要建立有效机制来保证信息披露充分性的原因不包括( )。
A.股权投资存在信息不对称
B.股权投资外部性较强
C.股权投资难以监管
D.财务投资人难以参与被投资企业管理
参考答案：C
解题思路：
由于股权投资存在信息不对称、外部性较强以及财务投资人通常难以积极主动参与被投资企业管理等问题，因而需要有效机制来保证信息披露的充分性，保证企业的经营活动不损害股权投资基金的利益，并从客观上将二者的利益结合起来。
5.下列不属于股权投资基金管理人参与投资后管理渠道和方式的是( )。
A.日常联络和沟通工作
B.关注被投资企业经营状况
C.帮助被投资企业进行经营决策
D.参与被投资企业股东大会、董事会、监事会
参考答案：C
解题思路：
股权投资基金管理人一般通过以下渠道和方式参与投资后管理，获取被投资企业信息：①参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会、监事会;②关注被投资企业经营状况;③日常联络和沟通工作。
6.股东大会是公司的最高权力机构，其职责不包括( )。
A.修改公司章程
B.审批重大关联交易
C.批准公司发展战略
D.聘任和解聘公司董事
参考答案：C
解题思路：
股东大会(股东会)是公司的最高权力机构，由全体股东组成，负责修改公司章程，聘任和解聘公司董事，公司上市、增资、减资、利润分配，审批重大关联交易等重大事项的决策。C项，批准公司发展战略属于董事会的职责。
7.( )决定公司高级管理人员的薪酬和考核与激励制度。
A.董事长
B.监事会
C.董事会
D.股东大会
参考答案：C
解题思路：
董事会负责批准公司发展战略、批准公司年度财务预算与决算、聘任和解聘公司高级管理人员、决定公司高级管理人员的薪酬和考核与激励制度等重要决策。
8.股权投资基金通过( )参与被投资企业股东大会。
A.基金托管人
B.基金管理人
C.项目投资经理
D.基金投资者
参考答案：B
解题思路：
股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。
9.被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，其中不包括( )。
A.月度报告
B.季度报告
C.年中报告
D.年度报告
参考答案：C
解题思路：
根据法律法规和投资协议的约定，通常情况下，被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，包括月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告。
10.股权投资基金需要密切关注被投资企业的情况有( )。
Ⅰ.会计制度变化
Ⅱ.市场价格和份额变化
Ⅲ.销售及订货出现重大变化
Ⅳ.资产负债表项目出现重大变化
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
解题思路：
股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况，并密切关注企业出现的下列问题：支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳、资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触、出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化、存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等。
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