2017银行从业考试《风险管理》高频考点第二章练习
第二章 商业银行风险管理基本架构
第二章在考试中占5分，主要讲述了风险管理环境、组织和流程，在复习时要注意董事会、风险管理委员会、三道防线、风险管理流程这些知识点。
高频考点练习
一、单项选择题
1.在风险管理方面，( )对商业银行风险管理承担最终责任。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理部门
2.对股东大会负责的监督机构是( )。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.中国银监会
3.商业银行的监事会应至少( )一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
A.每月
B.每季度
C.每年
D.每2年
4.首席风险官的聘任和解聘由( )负责并及时向公众披露。
A.董事会
B.监事会
C.高层管理层
D.风险管理部门
5.下列有关在业务经营上实行事业部模式的说法，错误的是( )。
A.在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门，负责银行全面风险管理工作
B.在各事业部设立风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作
C.各事业部的风险官对总部首席风险官单线报告
D.各事业部的风险官和风险管理团队接受首席风险官的垂直管理
6.“三道防线”是指在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。其中，第一道防线是指( )。
A.风险管理部门
B.业务条线部门
C.合规部门
D.内部审计
7.( )是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。
A.风险偏好声明
B.风险文化
C.风险偏好维度
D.风险偏好框架
8.风险偏好指标选取需要体现( )。
A.全面性和重要性
B.全面性和稳定性
C.重要性和合规性
D.合规性和稳定性
9.绩效考评应坚持的原则是( )。
A.综合平衡
B.激励性
C.可靠性
D.安全与收益平衡
10.下列属于信用风险限额指标的是( )。
A.产品或组合敞口限额
B.单一客户贷款集中度限额
C.敏感度限额
D.止损限额
11.下列不属于风险限额管理环节的是( )。
A.风险限额预测
B.风险限额设定
C.风险限额监测
D.风险限额控制
12.风险监测是一个( )的过程。
A.动态、连续
B.静态、连续
C.动态、间断
D.静态、间断
13.下列属于企业级风险管理信息系统的特点的是( )。
A.多向交互式、智能化
B.多向交互式、系统化
C.单向式、智能化
D.单向式、系统化
14.下列不属于外部数据的是( )。
A.通过专业数据供应商所获得的数据
B.从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息
C.从税务、海关、公共服务提供部门获得的数据
D.从征信系统获得的数据
15.下列属于内部控制第二类目标的是( )。
A.编制可靠的公开发布的财务报表
B.涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循
C.业绩和盈利目标
D.资源的安全性
16.( )是一种顾问及其相关的客户服务。
A.确认服务
B.客户服务
C.咨询服务
D.信息服务
17.下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是( )。
A.能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好
B.定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因.确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险
C.应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平
D.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联
18.关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说法错误的是( )。
A.充分考虑利益相关者的期望
B.将风险偏好与战略规划有机结合
C.持续地监测与报告
D.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得参加
19.下列有关风险文化的说法，不正确的是( )。
A.薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”“短期激励和长期激励相协调”的原则
B.在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行无权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回
C.绩效考评应坚持“综合平衡”的原则
D.在考评指标上，银监会强调必须包括风险管理类指标
20.下列有关风险控制与缓释流程的说法，有误的是( )。
A.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致
B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求
C.常用的事后控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案
D.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序
二、多项选择题
1.下列选项中，董事会对其承担最终责任的有( )。
A.银行的业务战略
B.银行的关键人员决定
C.银行的治理结构与实践
D.银行的风险管理与合规义务
E.银行的财务稳健性
2.在高管层的领导下，风险管理部门负责的工作主要有( )。
A.风险管理政策制度
B.风险管理工具方法
C.风险管理信息系统
D.风险敞口报告
E.重大风险管理事项的审议、审批
3.《有效风险偏好框架制定原则》主要内容包括( )。
A.内部审计
B.风险偏好框架
C.风险偏好声明关键因素
D.风险限额
E.内部管理角色和职责
4.有效的风险偏好声明应该满足的原则有( )。
A.包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设
B.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联
C.具有前瞻性
D.包括定量指标
E.包括定性的陈述
5.风险偏好的维度包括( )。
A.资本类
B.收益类
C.负债类
D.特定风险类
E.风险类
6.商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好，常见的定性描述有( )。
A.达到或超过目标信用级别
B.确保资本充足
C.对压力事件保持较低的风险暴露
D.维持现有的红利水平
E.满足监管要求和期望
7.下列选项中，属于资本类指标的有( )。
A.每股收益增长率
B.核心一级资本充足率
C.一级资本充足率
D.收益率
E.杠杆率
8.薪酬机制应坚持的原则有( )。
A.综合平衡
B.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应
C.收益与安全性的平衡
D.短期激励和长期激励相协调
E.业绩与激励平衡
9.按约束的风险类型，限额主要分为( )。
A.信用风险限额
B.市场风险限额
C.操作风险限额
D.流动性风险限额
E.国别风险限额
10.《有效风险数据加总和风险报告原则》要求风险报告要具有( )。
A.准确性
B.综合性
C.科学性
D.清晰度
E.可用性
三、判断题
1.风险限额指标全部是比率指标。( )
2.风险计量可以基于历史记录以及专家经验。( )
3.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。( )
4.风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不问断地运行。( )
5.与风险管理中采用的其他方法和手段不同，内部控制更侧重于银行内部各层级、各部门和人员之间，合理构建相互联系和相互制约关系，以达到控制风险的目的。( )
2017银行从业考试《风险管理》高频考点第二章练习参考答案
一、单项选择题
1.A[解析]在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。
2.B[解析]在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
3.C[解析]《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
4.A[解析]随着银行对风险管理重要性程度认识的提高。一些国际大型银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露。
5.C[解析]一些大型跨国银行，在业务经营上大多实行事业部模式，在风险管理组织架构方面，一是在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门，负责银行全面风险管理工作;二是在各事业部设立风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各事业部业务经营管理中并保持独立性。
6.B[解析]业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。内部审计是第三道风险防线。
7.D [解析]风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好声明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。
8.A[解析]风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。
9.A[解析]银监会强调，绩效考评应坚持“综合平衡”的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。
10.B[解析]信用风险限额的限额指标一般包括单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。
11.A[解析]风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。
12.A[解析]风险监测是一个动态、连续的过程，不但需要跟踪已识别风险的发展变化情况、风险产生的条件和导致的结果变化，而且还应当根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险进行及时识别、分析。
13.A[解析] 企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，需要能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。
14.B[解析]需要收集的风险信息/数据通常分为：①内部数据，是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息;②外部数据，是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。
15.A[解析]内部控制的目标主要包括以下三类：①针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性;②关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告;③涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。
16.C E[解析]咨询服务是一种顾问及其相关的客户服务，目的是增加价值并提高组织的运作效率。
17.C[解析]有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设。②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量。④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平。⑤包括定量指标。定量指标能够分解成业务条线和法律实体的风险限额.也能在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。⑥包括定性的陈述。定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险。⑦具有前瞻性。能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好。
18.D[解析]在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：①充分考虑利益相关者的期望;②将风险偏好与战略规划有机结合;③向业务条线和分支机构传导;④持续地监测与报告。国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点意见：①机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层也必须亲自参加;②为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束;③各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划，并向下属阐明其风险和限额政策;④对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新。故选项D符合题意。
19.B[解析]银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行有权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回。故选项B错误。
20.C[解析]常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。故选项C错误。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故选项A、B、D说法正确。
二、多项选择题
1.ABCDE[解析]巴塞尔委员会2015年发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员决定、内部组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。
2.ABCD[解析]风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。故选项A、B、C、D正确。选项E为董事会负责的主要内容。
3.BCDE[解析]2013年11月.金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。
4.ABCDE[解析]有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设;②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联;③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量;④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平;⑤包括定量指标;⑥包括定性的陈述;⑦具有前瞻性。
5.ABD[解析]风险偏好的维度包括以下方面：①资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标;②收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等;③特定风险类的指标，包括定量和定性(包括零容忍)的指标。
6.ABCDE[解析]商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。
7.BCE[解析]资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率等。
8.BD[解析]银监会强调，薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”、“短期激励和长期激励相协调”的原则。
9.ABCDE[解析]按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险(包括银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。
10.ABDE[解析]《有效风险数据加总和风险报告原则》要求风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性.并满足报告频率和分发的要求。
三、判断题
1.B[解析]限额指标很多是比率指标，也有部分限额采用的是绝对额指标。
2.A[解析]风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式。
3.A[解析]风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。
4.A[解析]赂。
5.A [解析]略。
