2017银行从业考试《风险管理》高频考点第三章练习
第三章 信用风险管理
第三章考试中占25分，主要讲述了信用风险识别、计量、检测与报告、控制和资本计量，在复习时要注意法人和个人信用风险识别、内部评级法、违约概率模型、风险监测主要指标和关键业务流程/ 环节控制这些知识点。
高频考点预测试题
一、单项选择题
1.下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是( )。
A.财务报表分析
B.期望分析
C.财务比率分析
D.现金流量分析
2.以下不属于财务报表分析关注的内容的是( )。
A.识别和评价财务报表风险
B.识别和评价经营管理状况
C.识别和评价资产管理状况
D.识别和评价收益状况
3.( )是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用过程风险中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
A.专家判断法
B.信用评分模型
C.违约概率模型
D.期望模型
4.不良贷款率等于( )。
A.(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%
B.(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100%
C.(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%
D.(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100%
5.以下不是信贷审批原则的是( )。
A.审贷合并原则
B.统一考虑原则
C.审贷分离原则
D.展期重审原则
6.( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
A.信用风险对冲
B.信用风险识别
C.信用风险监测
D.信用风险控制
7.预期损失率的计算公式表示为( )。
A.预期损失率=预期损失/资产总额
B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额
C.预期损失率=预期损失/负债总额
D.预期损失率=预期损失/资产风险暴露
8.债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款结构进行调整，商业银行的这种操作属于( )。
A.贷款重组
B.限额管理
C.贷款转让
D.贷款审批
9.假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为
15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为( )。
A.15%
B.12%
C.45%
D.25%
10.已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是( )。
A.0.25
B.0.83
C.0.82
D.0.3
11.以下不属于按照个人信贷产品分类的风险分析的是( )。
A.假按揭
B.汽车消费信贷
C.信用卡消费信贷
D.违约概率
12.下列说法不正确的是( )。
A.信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系
B.专家判断和信用评分模型比违约概率模型具有优越性
C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一
D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率
13.假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10%，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15.8%，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为( )。
A.2.5%
B.5%
C.10%
D.15%
14.商业银行客户信用评级是( )对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
A.商业银行
B.专家
C.债务人
D.客户
15.下列不属于商业银行信用评级经历的发展阶段的是( )。
A.信用信息实地勘查
B.专家判断法
C.信用评分模型
D.违约概率模型
二、多项选择题
1.商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程，属于原有贷款结构有( )。
A.贷款期限
B.贷款金额
C.贷款汇率
D.贷款人信用
E.贷款费用
2.以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有( )。
A.它们反映了信用风险水平的两个维度
B.债项评级主要针对交易主体
C.债项评级的水平由债务人的信用水平决定
D.一个债务人只能有一个客户评级
E.一个债务人的不同的交易可以有不同的债项评级
3.下列关于违约的说法中，正确的有( )。
A.目前我国商业银行业内存在统一的违约定义
B.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义
C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础
D.体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念
E.债务人破产可以视为违约
4.商业银行信用风险计量经历了( )三个主要发展阶段。
A.专家判断法
B.信用评分模型
C.专家调查列举法
D.违约概率模型分析
E.情景分析法
5.下列关于客户信用评级的说法，正确的有( )。
A.客户信用评级是现代信用风险管理的基础和关键环节
B.客户评级的评价主体是商业银行
C.客户评级的评价目标是客户违约风险
D.客户评价结果是信用等级和违约概率
E.客户信用评级反映客户违约风险的大小
6.违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，影响它的因素主要包括( )。
A.产品因素
B.公司因素
C.行业因素
D.地区因素
E.宏观经济因素
7.以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法，正确的有( )。
A.区域限额管理与国家限额管理有所不同
B.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额
C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的
D.国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额
E.国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架
8.专业贷款的风险加权资产计量方法有( )。
A.内部评级法
B.外部评级法
C.监管映射法
D.违约概率法
E.资产负债率法
9.下列关于信用风险控制的限额管理，说法正确的有( )。
A.对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力
B.在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于但不能等于客户的最高债务承受额度
C.集团客户与单一客户限额管理存在差异，集团统一授信一般分为三步走
D.国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架
E.组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额
三、判断题
1.贷款定价是由市场、银行和监管机构这三个方面形成均衡定价的主要力量。( )
2.商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。( )
3.中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2001年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、关注、逾期、坏账和呆账。( )
4.个人住房贷款“假按揭”是指事业单位职工或者其他关系人冒充客户，通过虚假购买的方式套取银行贷款的行为。( )
5.信用风险具有明显的非系统性特征。( )
2017银行从业考试《风险管理》高频考点第三章练习参考答案
一、单项选择题
1.B[解析]对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。
2.D[解析]财务报表分析是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：识别和评价财务报表风险;识别和评价经营管理状况;识别和评价资产管理状况;识别和评价负债管理状况。
3.A [解析]专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用过程风险中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。
4.A [解析]不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%。
5.A[解析]信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：①审贷分离原则;②统一考虑原则;③展期重审原则。
6.C [解析]信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
7.D [解析]预期损失率=预期损失/资产风险暴露。
8.A[解析]贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。
9.A [解析]不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。
10.C[解析]我们可以根据公式不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。
11.D[解析]假按揭风险属于个人住房按揭贷款的风险分析，所以A项正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照个人信贷产品分类的风险分析，本题答案为D。
12.B[解析]信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系，其次根据历史数据进行回归分析，最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据代入函数关系式计算出一个数值，所以A项正确;违约概率模型属于现代信用风险计量方法，其中死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C项正确;专家判断和信用评分法与违约概率模型相比，违约概率模型能直接估计客户的违约概率，所以D项正确，B项错误。
13.B[解析]假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率θ=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1+10%)/(1+15.8%)=1-0.95=0.05。
14.A[解析]客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
15.A [解析]从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。
二、多项选择题
1.ABE[解析]商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。
2.ADE[解析]债项评级和客户评级都反映了信用风险水平的两个维度，所以A项正确;客户评级主要针对交易主体，其等级水平由债务人的信用水平决定，所以B、C错误;一个债务人只能有一个客户评级，一个债务人的不同的交易可以有不同的债项评级，所以D、E正确。
3.BCDE[解析] 违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义，估计违约概率(PD)、违约损失率(1GD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础，体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念，所以B、c、D正确;目前我国商业银行业尚无统一的违约定义，监管当局也未出台相应的监督指引，所以A项不正确;E项中属于商业银行违约内容之一，所以E项正确。
4.ABD [解析]商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以A、B、D正确;C、E项是风险识别常用的方法。
5.BCDE[解枥信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，所以A项不正确;客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，评价主体是商业银行，客户评级的评价目标是客户违约风险，客户评价结果是信用等级和违约概率。
6.ABCDE[解析]违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，影响它的因素主要包括产品因素、公司因素、行业因素、地区因素、宏观经济因素。
7.ABCE[解析]国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以E正确;区域限额管理与国家限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、B、C正确;区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项错误。
8。AC[解析]按照《商业银行资本管理办法(试行)》的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以有两种选择：一种是采用内部评级法，另一种是采用监管映射法。
9.ACDE[解析]对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力，所以A项正确;在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于或等于客户的最高债务承受额度，所以B项错误;集团统一授信与单一客户限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异，集团客户一般分为三步走.所以C项正确;国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架，所以D项正确;组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额，所以E项正确。
三、判断题
1.A [解析]贷款定价是由市场、银行和监管机构这三个方面形成均衡定价的主要力量。
2.A[解析]商业银行客P信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。
3.B[解析]中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2001年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、关注、次级、可疑、损失。
4.B [解析]个人住房贷款“假按揭”是指开发商以单位职工或者其他关系人冒充客户，通过虚假购买的方式套取银行贷款的行为。
5.B[解析]信用风险具有明显的系统性风险特征。
