2016年5月银行业专业人员职业资格考试初级《风险管理》真题：多选题
91.下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。
A.借款人的外部信用评级从AA级降为A级
B.即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割
C.自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易
D.借款人因经济危机陷入经营困境
E.保函业务中因客户未能履约承担连带责任
参考答案：ADE
解题思路：
信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。BC两项属于操作风险中的“系统缺陷”。
92.《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为( )。
A.达标期后系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%
B.2.5%的储备资本要求和0～0.25%的逆周期资本要求
C.若出现系统性的信贷增长过快，商业银行需再计提3%逆周期超额资本
D.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%
E.系统重要性银行附加资本要求为1%
参考答案：ABDE
解题思路：
《商业银行资本管理办法(试行)》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%;②储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0～2.5%的逆周期资本要求;③系统重要性银行附加资本要求，为1%;④第二支柱资本要求，《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。
93.下列影响商业银行资产负债期限结构的情形有( )。
A.贷款偿还
B.每日客户存取款
C.贷款发放
D.资金交易
E.基准利率变化
参考答案：ABCDE
解题思路：
除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。其他诸如股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。
94.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有( )。
A.职员欺诈、失职违规属于人员风险
B.外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等属于外部风险
C.输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
D.监管规定的变化属于流程风险
E.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险
参考答案：ABCE
解题思路：
D项，监管规定的变化属于操作风险中的外部事件。
95.商业银行对内部评级体系验证的内容应包括( )。
A.内部评级模型的验证
B.内部评级信息系统的验证
C.内部评级数据的验证
D.内部评级政策的验证
E.内部评级流程的验证
参考答案：ABCDE
解题思路：
验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。
96.商业银行声誉风险管理的最佳实践包括( )。
A.为所有风险配置相应的经济资本
B.预先做好防范危机的准备
C.确保各类主要风险被正确识别、优先排序
D.推行全面风险管理理念
E.改善公司治理结构
参考答案：BCDE
解题思路：
国内外金融机构普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备;②确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。
97.商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险?( )
A.配置经济资本
B.加强信贷审批
C.加强贷后管理
D.资产证券化及信用衍生产品
E.限额管理
参考答案：ABCDE
解题思路：
信用风险控制的手段主要包括限额管理和关键业务流程/环节控制。AD两项属于限额管理的具体内容;BC两项属于关键业务流程/环节控制的具体内容。
98.已知某企业集团在A、B、C公司的股份表决权分别为35%、55%、20%，2008年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保，B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担保，C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。则下列分析恰当的有( )。
A.银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性
B.A、B、C公司之间构成连环担保
C.银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态
D.银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信
E.该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系
参考答案：ABCD
解题思路：
由题可知，该企业集团对B公司形成控制关系，对A、C两家公司有重大影响。A、B、C三家公司之间构成连环担保，其信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。此时，银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性，应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信。
99.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是( )。
A.风险管理部门
B.监察稽核部门
C.公司业务部门
D.合规部门
E.内部审计部门
参考答案：AD
解题思路：
风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。C项，属于第一道防线;BE两项，属于第三道防线。
100.下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有( )。
A.风险状况和资本充足性
B.管理水平和内部控制
C.流动性
D.资产质量
E.市场风险敏感度
参考答案：ABCDE
解题思路：
中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
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