2015年10月银行业专业人员职业资格考试《风险管理》真题：单项选择题
单项选择题
1.商业银行公司治理结构应确保( )对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。
A.高级管理层
B.监事会
C.董事会
D.员工
参考答案：C
解题思路：
在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。
2.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是( )。
A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息
B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产
C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产
D.违约风险暴露只针对银行的表外资产
参考答案：A
解题思路：
违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。
3.下列关于商业银行风险管理理念的认识，错误的是( )。
A.风险管理的目标是从根本上消除各类金融风险
B.风险管理战略应纳入商业银行的整体发展战略之中
C.商业银行应致力于持久培育良好的风险文化
D.良好的风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力
参考答案：A
解题思路：
先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段;②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展;④商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度;⑤商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。
4.利率互换最重要的经济作用是( )。
A.降低信用风险
B.规避汇率风险
C.利用利率波动进行套利
D.利用比较优势有效降低融资成本
参考答案：D
解题思路：
利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。利率互换主要用于转移利率波动的风险。此外，交易双方可利用各自在不同种类利率上的比较优势进行利率互换，能够有效降低各自的融资成本。
5.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。
A.经济资本
B.资本充足率
C.存款准备金
D.存款保险
参考答案：B
解题思路：
巴塞尔委员会认识到，即使商业银行符合资本充足率的要求，也可能因为操作风险而陷入经营困境，甚至导致破产，因此其将操作风险纳入核心资本充足率测算范围，同时主张通过对操作风险进行主动识别、评估、监测、控制或缓释、报告，使风险降低到可以接受的程度。
6.下列关于信贷资产证券化的表述，最不恰当的是( )。
A.将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券
B.银行作为“潜在担保人”，当资金池的部分现金流中断时由银行承担损失
C.为信贷市场和资本市场搭建了桥梁
D.银行实际上将资产所有权授予证券投资者
参考答案：B
解题思路：
信贷资产证券化是指将缺乏流动性但能够产生可预计的未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。B项，通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。
7.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是( )。
A.业务员贪污或截留代理业务手续费
B.客户通过代理收付款进行洗钱活动
C.委托方伪造收付款凭证骗取资金
D.代客理财产品受利率波动造成损失
参考答案：D
解题思路：
商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素;②内部流程;③系统缺陷;④外部事件。A项属于人员因素;BC两项属于外部事件;D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。
8.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是( )。
A.利用金融衍生品对冲市场风险
B.对总交易头寸或净交易头寸设定限额
C.利用经济资本配置限制高风险业务
D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失
参考答案：D
解题思路：
D项，自我评估法是主流的操作风险评估工具。A项，属于风险对冲策略，对管理市场风险非常有效;BC两项属于市场风险限额管理的主要手段。
9.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。
A.外部事件
B.人员因素
C.系统缺陷
D.违反内部流程
参考答案：A
解题思路：
根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类进行分类，其中外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。
10.商业银行当期信用评级BBB的某类企业违约概率(PD)为2%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为( )人民币。
A.0.1亿元
B.0.2亿元
C.0.5亿元
D.1亿元
参考答案：A
解题思路：
预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。本题中，预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2%×50%×10=0.1(亿元)。
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