2014年11月银行业专业人员职业资格考试《风险管理》真题：单项选择题
单项选择题
1.某商业银行2011年度营业总收入为6亿元;2012年度营业总收入为8亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券实现的净收益1亿元;2013年度营业总收入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为( )万元。
A.945
B.9450
C.900
D.9000
参考答案：D
解题思路：
基本指标法下操作风险资本要求的计算公式为
其中，GI为过去三年中每年正的总收入(不包括银行账户“拥有至到期日”和“可供出售”两类证券出售实现的损益)，n为过去三年中总收入为正的年数，为15%。题中，该行2014年应持有的操作风险资本=[6×15%+(8-1)×15%+5×15%]÷3=9000(万元)。
2.商业银行的零售存款通常被认为是( )。
A.来源集中，流动性风险低
B.不稳定的负债，流动性风险高
C.比较稳定的负债，流动性风险低
D.来源分散，流动性风险高
参考答案：C
解题思路：
零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，流动性风险较低，通常被看作是核心存款的重要组成部分。此外，零售存款的来源通常是比较分散的。
3.中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是( )。
A.管法人、管风险、管内控、提高透明度
B.管法人、管风险、管制度、提高透明度
C.管机构、管风险、管制度、提高透明度
D.管法人、管流程、管内控、提高透明度
参考答案：A
解题思路：
在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。该监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。
4.某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，预备是10亿。根据《商业银行资本管理办法(试行)》，按照权重法计算其风险加权资产是( )亿。
A.75
B.50
C.82.5
D.55
参考答案：B
解题思路：
在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为50%，则题中风险加权资产为：(110-10)×50%=50(亿)。
5.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是( )。
A.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力
B.分析资产组合历史的损益分布
C.研究过去已经发生的市场突变
D.进行有效的事后检验
参考答案：A
解题思路：
市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。
6.在短期内，某商业银行预计最好状况下的流动性余额为8000万，出现概率为20%;正常状况下的流动性余额5000万，出现概率为70%;最坏情况下的流动性缺口为2000万，出现概率为10%。那么该商业银行预期在短期内的流动性余额状况是( )。
A.余额4900万
B.缺口11000万
C.余额2250万
D.余额53000万
参考答案：A
解题思路：
特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足。本题流动性余额=8000×20%+5000×70%-2000×10%=4900(万)。
7.下列明显不应被列入商业银行账户的头寸是( )。
A.代客购汇100万美元
B.买入1亿美元美国国债
C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约
D.买入10亿元人民币金融债
参考答案：C
解题思路：
商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户记录的是银行为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸;银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。明显不列入交易账户的头寸一般包括：①为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸;②向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。
8.商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是( )。
A.设立应急预案和连续营业计划
B.购买商业保险
C.业务外包
D.加强内部控制体系的建设
参考答案：D
解题思路：
操作风险具有内生性，操作风险的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行的内生风险，因此，加强内部控制体系的建设应是操作风险管理的最主要的途径。ABC三项均为缓释操作风险的途径。
9.2008年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生产品市场损失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域普遍存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述错误的是( )。
A.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险敞口
B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正
C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门
D.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险
参考答案：D
解题思路：
D项，金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。
10.某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是( )万元。
A.8
B.7.2
C.4.8
D.3.2
参考答案：D
解题思路：
预期损失(EL)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(LGD)=1%×(2000-1200)×40%=3.2(万元)。
11.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于( )管理策略。
A.风险规避
B.风险补偿
C.风险对冲
D.风险转移
参考答案：D
解题思路：
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。题干中描述的属于非保险转移，即通过使用担保、备用信用证等将信用风险转移给第三方。
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