2014年6月银行业专业人员职业资格考试《风险管理》真题：多项选择题
81.在商业银行市场风险管理中，采用内部模型法的主要优点有( )。
A.将不同类别的市场风险用一个确切的VaR值来表示
B.使不同业务之间的市场风险可以进行比较和汇总
C.使银行各类风险之间进行比较和汇总
D.将不同业务的市场风险用一个确切的VaR值来表示
E.使不同种类的市场风险之间可以进行比较和汇总
参考答案：ABCDE
解题思路：
市场风险内部模型的主要优点是可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(VaR值)表示出来，是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法，而且将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制。同时，由于风险价值具有高度的概括性，简明易懂，也适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险的总体水平。
82.商业银行于2011年3月30日向某企业发放一笔500万1年期的贷款，当该企业出现下列哪些情形时应被视为违约?( )
A.银行将该笔贷款划分为关注类
B.到2012年10月1日还有200万逾期
C.银行将该笔贷款划分为可疑类，且已经逾期90天以上
D.到2012年5月1日还有30万的逾期
E.该笔贷款未到期，但是企业已经停产
参考答案：BCDE
解题思路：
根据《商业银行资本管理办法(试行)》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。
83.下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有( )。
A.市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动
B.制定和实施新战略，推广新产品/业务之前，应当评估其可能对流动性造成的影响
C.重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响
D.承担较高的信用风险有助于降低流动性风险
E.良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性
参考答案：ABCE
解题思路：
D项，承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险。
84.在金融衍生品中，利率互换的主要作用有( )。
A.降低违约风险
B.丰富融资渠道
C.降低融资成本
D.管理汇率风险
E.管理利率风险
参考答案：BCE
解题思路：
互换(Swaps)是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约。利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，可以转移利率风险，交易双方可利用各自在不同利率上的比较优势进行利率互换，有效降低各自的融资成本。D项，货币期货是适应跨境贸易和金融服务的需要而产生的，目的是管理汇率风险。
85.商业银行市场风险管理的组织架构应当( )。
A.做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突
B.确保市场风险管理部门与承担风险业务经营部门保持相对独立
C.由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告
D.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付
E.由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况
参考答案：ABE
解题思路：
C项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力资源、物力资源;D项，交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。
86.甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。关系密切、无话不谈，在密码管理中正确的做法有( )。
A.甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权
B.甲乙密码定期或不定期更换并严格保密
C.乙可以用甲的密码为客户办理业务
D.甲乙密码互相不知悉
E.乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权
参考答案：ABD
解题思路：
银行从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定，将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。密码应该定期或不定期更换并严格保密，一人需要业务授权时，由他人对密码进行授权。
87.商业银行的限额管理体系通常包括( )。
A.区域限额
B.国别风险限额
C.集团客户限额
D.行业限额
E.单一客户限额
参考答案：ABCE
解题思路：
商业银行的限额管理体系通常包括：①单一客户授信限额管理;②集团客户授信限额管理;③国家风险与区域风险限额管理;④组合限额管理。
88.商业银行声誉风险管理的最佳实践包括( )。
A.确保各类主要风险被正确识别、优先排序
B.预先做好防范危机的准备
C.推行全面风险管理理念
D.改善公司治理结构
E.为所有风险配置相应的经济资本
参考答案：ABCD
解题思路：
普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备;②确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。
89.在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有( )。
A.企业所处行业
B.清偿优先性
C.企业的资本结构
D.宏观经济周期
E.担保情况
参考答案：ABCDE
解题思路：
影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：①项目因素，包括清偿优先性、抵押品等;②公司因素，指与特定的借款企业相关的因素，主要是借款企业的资本结构;③行业因素，企业所处的行业对违约损失率有明显的影响;④地区因素;⑤宏观经济周期因素。
90.商业银行在特定时段内需要借入的资金规模(流动性需要)是由一定数量规模的( )决定的。
A.流动性资产
B.发放的贷款
C.净利润
D.核心存款
E.客户规模
参考答案：ABD
解题思路：
借入资金=融资缺口+流动性资产=(贷款平均额-核心存款平均额)+流动性资产，商业银行在特定时段内需要借入的资金规模(流动性需求)是由一定水平的核心存款、发放的贷款，以及一定数量的流动性资产决定的。
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