初级银行业专业人员职业资格证考试：2010年5月《风险管理》（多项选择题）
91.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具有成本效益的选择，发挥的重要作用有( )。
A.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案
B.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上
C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度
D.更多借鉴外部审计和信息披露的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率
E.明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密
参考答案：ABCDE
解题思路：
风险监管在实践中发挥着以下重要作用:①更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性;②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性;③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度;④有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率;⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求;⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。
92.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级高级法应当自行估计( )等风险因素。
A.违约概率
B.违约损失率
C.违约风险暴露
D.违约频率
E.期限
参考答案：ABCE
解题思路：
商业银行运用内部评级高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。
93.内部评级体系能够在商业银行信用风险管理的( )方面发挥重要作用。
A.限额管理
B.计提准备金
C.经济资本配置
D.贷款定价
E.经风险调整的绩效考核
参考答案：ABCDE
解题思路：
内部评级的客户评级针对客户的违约风险;它的债项评级反映交易本身特定的风险要素。从这两个维度我们能看到内部评级体系在限额管理、贷款定价、计提准备金来应对预期损失，以及经济资本配置和经风险调整绩效考核指标RAROC等方面的运用。
94.以下属于商业银行核心资本的有( )。
A.损失准备缺口
B.实收资本或普通股
C.盈余公积
D.长期次级债务
E.资本公积
参考答案：BCE
解题思路：
资本由核心资本和附属资本两部分构成。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。
95.商业银行在风险管理中引入经济资本与经风险调整的收益率(RAROC)，有利于( )。
A.优化经济资本在各类业务间的配置
B.揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平
C.有效控制商业银行的总体风险水平
D.反映盈利的长期稳定性
E.完全代替股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)
参考答案：ABCD
解题思路：
经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。商业银行根据不同的风险收益特性，将有限的经济资本在机构整体范围内进行合理配置，有助于提高风险管理水平和制定科学的业绩评估体系。在计算RAROC时，已经将风险所造成的预期损失量化为当期成本，直接对当期收益进行扣减，以此衡量经风险调整后的收益，可以反映盈利的稳定性。但是长期以来，股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)这两项指标却被广泛用于衡量商业银行的盈利能力，无法被RAROC完全替代。
96.以下应当归属于商业银行信用风险类别的有( )。
A.即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割
B.保函业务中因客户未能履约而承担连带责任
C.自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易
D.借款人因经济危机陷入经营困境
E.借款人的信用评级从AA级降为A级
参考答案：ABDE
解题思路：
C项自动取款机未能正确按照客户指令完成交易应属于操作风险的范畴。
97.以下哪些风险因素的变化将对商业银行的各类资产、负债价值造成重大影响，商业银行应根据自身业务特色和需要对其定期进行压力测试?( )
A.GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%
B.基本生活资料价格上涨超过50%
C.所持有主要外币相对于本币贬值20%
D.市场收益率降低50%
E.存贷款基准利率连续累计上调250个基点
参考答案：ACDE
解题思路：
商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试:①存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点;②市场收益率提高/降低50%;③持有主要外币相对于本币升值/贬值20%;④重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%;⑤GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。
98.下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有( )。
A.资产质量和流动性状况
B.市场风险敏感度
C.管理水平和内部控制
D.业务经营的合法合规性
E.风险状况和资本充足性
参考答案：ABCDE
解题思路：
通过现场检查，对商业银行的整体经营状况作出准确、客观的评价，从而可以对单个商业银行或整个金融体系的风险状况进行整体分析和判断。此外，银行监管当局还可以对商业银行的资本充足状况、资产质量、流动性、盈利性、管理与内控状况、市场风险敏感度等状况进行评价和比较，对于经营管理情况欠佳的商业银行，可以重点监控其风险状况。
99.商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的( )匹配。
A.分布结构
B.利率结构
C.币种结构
D.产品结构
E.期限结构
参考答案：ACE
解题思路：
商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险—收益平衡点，应该重点关注资产负债期限结构、币种结构以及分布结构的匹配。
100.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。
A.资本充足率
B.大额风险集中度
C.正常贷款迁徙率
D.不良贷款迁徙率
E.成本收入比
参考答案：CD
解题思路：
风险迁徙类指标，用来衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
推荐阅读：
延伸阅读：
更多银行从业资格证考试报考条件、考试时间和历年真题在这里>>>银行从业资格证考试
想考试拿高分? 考无忧助你考试无忧>>>专家推荐在线考题
