银行业中级专业人员职业资格考试2013年6月《风险管理》：单项选择题
21.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是( )。
A.利用经济资本配置抵御可能造成的非预期损失
B.利用金融衍生产品对冲市场风险
C.对总交易头寸或净交易头寸设定限额
D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失
参考答案：D
解题思路：
市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理中的限额指标包括头寸限额、风险价值限额等;风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可降低市场风险敞口。D项自我评估法是操作风险控制措施。
22.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。
A.财务报表检查
B.会计资料规范性
C.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
D.银行机构风险和合规性的分析、评价
参考答案：D
解题思路：
外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。
23.( )代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。
A.资产负债风险管理
B.资产风险管理
C.全面风险管理
D.负债风险管理
参考答案：C
解题思路：
风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现在每一个员工的习惯行为中，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性，以实现全面风险管理。全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。
24.在99%的置信水平下，商业银行的外汇交易部门计算出隔夜VaR为500万美元，则该外汇交易部门( )。
A.预期在未来的100天中有1天至多损失500万美元
B.预期在未来的1年中有99天至多损失500万美元
C.预期在未来的100天中有1天至少损失500万美元
D.预期在未来的1年内有99天至少损失500万美元
参考答案：A
解题思路：
风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。
25.商业银行下列资金来源中，( )对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付基金。
A.居民储蓄
B.公共事业费收入
C.证券业存款
D.政府税款
参考答案：C
解题思路：
商业银行可将特定时段内的存款分为三类：①敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款，对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备;②脆弱资金，部分为短期内提取的存款;③核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。
26.完善的( )和健全的内部控制是商业银行有效防范和控制操作风险的重要基石。
A.公司治理结构
B.风险缓释技术
C.管理体制建设
D.风险控制程序
参考答案：A
解题思路：
商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制和风险文化等要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。
27.商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。
A.资本金管理和负债管理
B.流动性管理和绩效考核
C.风险管理和绩效考核
D.资产管理和负债管理
参考答案：C
解题思路：
经济资本配置对商业银行的积极作用体现在以下两个方面：①有助于商业银行提高风险管理水平，利于银行结合各自特点制定更有针对性的风险管理策略和实施方案;②有助于商业银行制定科学的业绩评估体系，采用经风险调整的业绩评估方法RAPM来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。
28.下列关于商业银行信用风险预期损失的表示，错误的是( )。
A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望
B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失
C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失
参考答案：B
解题思路：
预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。利用内部评级法计算出来的风险参数可以计算每一项风险资产的预期损失，即预期损失(EL)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(LGD)。
29.在现代金融风险管理实践中，关于经济资本配置的描述，最不恰当的是( )。
A.对于不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
C.经济资本的分配依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定
D.对于不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
参考答案：A
解题思路：
在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使该业务部门降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。
30.在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入( )进行管理。
A.利率风险
B.商品价格风险
C.汇率风险
D.操作风险
参考答案：C
解题思路：
为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能(充当外汇资产)。尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。
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