2012年10月银行业中级专业人员职业资格考试《风险管理》真题：多项选择题
101.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有( )。
A.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查监管方案
B.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度
C.更多借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率
D.明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密
E.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上
参考答案：ABCDE
解题思路：
采用风险为本的监管发挥的重要作用有：①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性;②通过事前对风险的有效识别，根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案;③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度;④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率;⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求;⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。
102.商业银行控制市场风险的常用方法有( )。
A.自我评估
B.经济资本配置
C.限额管理
D.风险对冲
E.资产证券化
参考答案：BCD
解题思路：
商业银行除了采用限额管理、风险对冲等风险控制方法之外，还可以通过配置合理的经济资本来降低市场风险敞口。A项自我评估用于控制操作风险;E项资产证券化主要用于转移信用风险等，并不能控制市场风险。
103.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有( )。
A.资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好
B.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好
C.行业产品产销率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展能力的重要指示，越高越好
D.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好
E.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好
参考答案：ABCE
解题思路：
行业财务风险分析指标体系主要包括：净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。D项，行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数=行业内亏损企业亏损总额/(行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额)，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。
104.在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为( )三大类。
A.非预期损失
B.灾难性损失
C.非可控性损失
D.可控性损失
E.预期损失
参考答案：ABE
解题思路：
金融风险可能造成的损失分为：①预期损失，是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值);②非预期损失，是指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失;③灾难性损失，是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
105.商业银行选择关键风险指标评估操作风险时，应确保( )。
A.关键风险指标与操作风险状况之间存在明显的相关性
B.关键风险指标的变动能够及时、准确地反映操作风险的变化情况
C.关键风险指标能够准确反映风险收益率
D.关键风险指标能够在现有数据、信息和技术条件下被准确量化
E.关键风险指标能够满足风险管理和各业务部门的现实需要
参考答案：ABDE
解题思路：
选择关键风险指标的基本原则有：①相关性，即与操作风险状况之间存在明显的相关性，关键风险指标能够真实反映操作风险水平;②可计量性，即能够根据现有的数据/信息和技术条件对关键风险指标进行准确量化;③实用性，即关键风险指标能够满足风险管理和各业务部门的现实需要;④风险敏感性，即关键风险指标的变动能够及时、准确地反映操作风险的变化情况。
106.下列很有可能对商业银行声誉造成不利影响的情形有( )。
A.金融产品/服务存在严重缺陷
B.国家监督政策加强对商业银行管理
C.内控缺失导致违规案件层出不穷
D.流动性恶化出现严重支付危机
E.缺乏经营特色和社会责任感
参考答案：ACDE
解题思路：
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。B项国家监督政策加强将使商业银行更审慎的经营，不会对其声誉造成不利影响。
107.流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务和增加资产的能力，其基本要素包括( )。
A.业务种类
B.经风险调整的收益率
C.成本
D.时间
E.资金数量
参考答案：CDE
解题思路：
商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。
108.下列风险类别中，可以应用风险对冲策略进行管理的有( )。
A.汇率风险
B.法律风险
C.利率风险
D.商品风险
E.股票风险
参考答案：ACDE
解题思路：
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择，一般运用于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险来管理市场风险。
109.下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有( )。
A.战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失
B.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
C.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益
D.战略风险管理是一种长期性管理
E.战略风险管理是一种短期性管理
参考答案：BCD
解题思路：
战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，商业银行可以在短期内也能体会到战略风险管理的诸多益处，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。
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